老请问小规模的企业如果专票开了10W普票开了40怎么填呀

momo 追问

2023-03-07 16:03

是的，这样怎么填

邹老师 解答

2023-03-07 16:04

你好，在增值税申报表的第一行，填写不含税收入金额就是了 

momo 追问

2023-03-07 16:05

就是这个数怎么填呀，专票和普票的

邹老师 解答

2023-03-07 16:05

你好，在增值税申报表的第一行，填写不含税收入金额就是了 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

momo 追问

2023-03-07 16:07

是这个意思吗，没有超额就填在免税哪里

邹老师 解答

2023-03-07 16:08

你好，在增值税申报表的第一行，填写不含税收入金额就是了 
第一行，第一行

momo 追问

2023-03-07 16:08

不用分是专票还是普票？

邹老师 解答

2023-03-07 16:09

你好，是的，全部收入填写在第一行
这种情况，不需要填写第二行 

momo 追问

2023-03-07 16:11

那意思是如果专票和普票都要交税的情况下就填总数在第一行就可以，要是普票没有超额就填在免税哪里，专票填在第二行和第一行，是这个意思吗

邹老师 解答

2023-03-07 16:12

你好，这里的专用发票，是自开的，还是去税局代开的？ 

momo 追问

2023-03-07 16:13

自己开的和税局代开的有什么区别吗

邹老师 解答

2023-03-07 16:14

你好，当然有区别，没有区别我也不会问
自己开的，在第一行填写
代开的，在第二行填写

momo 追问

2023-03-07 16:16

好的，老师，这边是代开的，

邹老师 解答

2023-03-07 16:16

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

momo 追问

2023-03-07 16:17

老师那税局代开的都是填在第二行是吗

邹老师 解答

2023-03-07 16:18

你好，税局代开的专用发票，专用发票的收入填写在第二行，同时在第一行填写 

momo 追问

2023-03-07 16:18

那要是税局代开的专票和子开的普开都超额了，那是不是都要写在第一行哪里

邹老师 解答

2023-03-07 16:18

你好，税局代开的专票和自己开的普开都超额了
全部收入计入第一行
税局代开的专用发票收入，计入第二行