老师你好；我单位有张2015年专票，税务局认定失控发票，做了进项税额转出已交税，不含税金额转出成本缴纳了企业所得税，企业的账套都调整哪些呀

良老师1

职称：计算机高级

2023-03-08 09:35

首先，您要确保2015年专票的增值税认定失控，根据《增值税管理办法》，进项税额转出需要做记录，可以在进项税额贷项科目下开具应付票据，税额转出税收缴纳凭证，录入企业账套，同时调整应付票据、应交税收缴纳凭证的基本账户。

精选问题

增值税附表二的本期用于抵扣的旅客运输服务扣税问

增值税附表二中的“本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”的金额应该是指票面上的未税价。这是因为增值税的抵扣基于货物或服务的未税销售额来计算。所以，你需要将票价按照税率折算出未税金额，用于填报。答
应收账款的期初余额在贷方，录入新建账套的期初数问

录入新建账套的期初数时能用负数表示答
新办公司9月份员工只有8天工资没有按工资表进行问

你好，按照实际共i申报加上9月的8天答
老师下午好，请问小规模纳税人与符合条件的小型微问

小规模符合小微，才能享受企业所得税优惠政策答
客运服务费进项税额是需要勾选的吗，还是填报的时问

那个直接是计算抵扣，不需要勾选，电子普票直接平发票上的税金扣除答

在线提问累计解决 1151个问题