老师，通行费发票入账能借管理费用-汽车费用，贷银存吗？

凉白开 追问

2023-03-10 08:45

如果是金额错了，要冲红吗？

小菲老师 解答

2023-03-10 08:45

同学，你好

需要红冲

凉白开 追问

2023-03-10 08:45

还是可以用别的科目

小菲老师 解答

2023-03-10 08:46

管理费用-通行费
也可以的

凉白开 追问

2023-03-10 08:46

怕银行存款科目入账金额是负数

小菲老师 解答

2023-03-10 08:47

同学，你好

那可以用库存现金

凉白开 追问

2023-03-10 08:51

我讲详细点，上月的通行费是490.5元，用银行支付的，当时分录：借管理费用-汽车费用490.5，贷银存490.5。但这个月发出错了，应该是，借管理费用-汽车费用450，应交税金-进项40.5   贷银存490.5

小菲老师 解答

2023-03-10 08:52

同学，你好
更正分录
借：借管理费用-汽车费用 -40.5
借：应交税金-进项40.5

凉白开 追问

2023-03-10 08:54

我现在要，先红冲借管理费用-汽车费用490.5，贷银存490.5？

小菲老师 解答

2023-03-10 08:54

同学，你好

直接更正差额就行

凉白开 追问

2023-03-10 08:57

能不能，就做这个分录，借：管理费用-汽车费用450，应交税金-进项40.5  ，贷管理费用-汽车费用490.5

凉白开 追问

2023-03-10 08:58

哦，我这边网络延迟了的，刚才收到你的回复，我看看

小菲老师 解答

2023-03-10 08:59

同学，你好
嗯嗯，好的