老师，企业开办期间有2万招待费，我当时计入了管理费用--开办费 后来 为了区分 将这部分费用结转到招待费里了，即：借：管理费用--业务招待费 2万 管理费用--开办费-2万，现在汇算清缴，企业营业收入是0，开业期间招待费 10万 我可以 不写资产折旧、摊销及纳税调整明细表 只在 纳税调增表里面，调增 业务招待费：10+2*0.4=10.8万吗？

无痕浅墨 追问

2023-03-10 14:14

有折旧 就是正常的按月折旧  ，老师，这张表不是必填的吗？

郭老师 解答

2023-03-10 14:14

你好，固定资产折旧表、职工薪酬明细表是必须填写的。

无痕浅墨 追问

2023-03-10 14:19

老师，我司是普通公司，一般哪些表是必填的呀？

郭老师 解答

2023-03-10 14:20

小型微利企业主表、基础表、职工薪酬明细表、纳税调整明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表。