公司是集团公司，下面有子公司，总公司委托子公司加工，现在遇到审计 ，预审，成品是有BOM表的，领料又没有跟据BOM表来领料。我负责总公司的成本会计，又负责子公司的总账，现在问题就是要应付审计，审计会去查我的成品BOM表，材料收发，成品出入库。可我们一直只有台账，而且领料没有根据BOM表去领，现在我要去把全年委托加工的成品，每个月，都去匹配，就是领料去对应BOM表；有什么好的表或者方法吗？

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-11-14 17:16

领料单已经有了，只是没有按BOM表领；现在我们总监和经理，都要我先匹配做好EXCLE表

李爱文老师 解答

2017-11-14 17:20

那就匹配好，只能说明你们领料上存在问题，没有按BOM表领料，在领料上形同虚设，因为我做过十几年审计，我就会给你这样的审计定义

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-11-14 17:22

老师说的对，有更好的表格吗？

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-11-14 17:26

也就 是说，没有按工单领料

李爱文老师 解答

2017-11-14 17:29

如果是想完美，按我说的做，可以补完整，抽样一般是年度中期的某个月，如果抽到，你就说，由于出库单据太多了，我们是单独保管，没放到凭证后做附件

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-11-14 17:32

补领料单?审计都已经取我们的账了，直接到服务器取账的。 
而且我们也实话跟他们说了，这块我们只有台账，但是不敢说，没有匹配

李爱文老师 解答

2017-11-14 17:40

取你们的账没关系，领料单是纸质的，他们还没时间找你们要

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-11-14 17:43

很多，来不及了 
只有做报表

李爱文老师 解答

2017-11-14 17:47

那就没办法了，前面工作没到位，无法补救，只能求审计没审到这块