老师，请问下，供应商多开了几块钱的发票，我们账上可以怎么做？比如我们的应付款是500元，但是供应商开了505元，我们付款肯定是只付500元的，但是这样账上会有应付款5元，怎么调？

在这种情况下，你应该及时向供应商请求退款，申请错收的资金，请供应商归还你的5元；否则你的应付款和实际付款发生不对称，对记账会产生影响。继续说到财务调整，也就是在你付款之前财务就根据发票调整了总额，而不是让学员请求付款后再去退款。财务核销是原则上发票准确无误的前提下，系统自动根据发票勾兑应付款项数字，发票和支付凭证相符的情况下，进行“三方对账”操作，申请者和审批者确认都无误后系统自动完成“自动核销”，即无需人工再做调整。