老师，想问下我之前有些费用做到管理费用-差旅费里了但不符合税前扣除，所以想所得税汇算清缴时给调增，但不清楚应该在纳税调整项目明细表的哪一行调整，假如需要调增1000元，我怎么填写？是需要把管理费用-差旅费的全部金额写在账载金额里，税收金额写账载金额-1000元吗？

青柠

职称：会计实务

2023-03-17 17:15

老师：是的，你可以将管理费用-差旅费的全部金额填写至账载金额栏中，而税收金额栏应将账载金额减去1000元作为本次调整后的应缴金额。调整项目明细表中的计税依据应做对应的调整，并将调整后的计税依据填写在表内。如果你有其他相关疑问，也可以拨打专业税务咨询电话咨询更详细的解答。

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 1130个问题