我的进项金额是64376.47，能不能全部开在一张增值税专票上？会不会金额太大了

HonEy 追问

2017-11-21 09:25

老师，我的销项票面金额是68400这么多

邹老师 解答

2017-11-21 09:26

你好，你可以把进项开具在一张发票上面

HonEy 追问

2017-11-21 09:28

好的，老师那我这个销项票上开的A产品，那我的进项专票上是只能开A产品的，还是我们公司主营的其他产品A/ B \\C都可以开在一张吗

邹老师 解答

2017-11-21 09:29

你好，都可以开在一起的

HonEy 追问

2017-11-21 09:29

好的呢，明白了，谢谢老师

邹老师 解答

2017-11-21 09:31

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

HonEy 追问

2017-11-21 09:57

老师，公司买的新车子的保险费计入哪里啊？买固定资产的分录是借：固定资产  应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：付款方式

邹老师 解答

2017-11-21 09:58

你好，保险费计入管理费用核算的，不是计入固定资产

HonEy 追问

2017-11-21 10:00

嗯好的，那车辆购置税是直接进固定资产还是应交税费里啊？

邹老师 解答

2017-11-21 10:01

你好，购置税计入固定资产核算的

HonEy 追问

2017-11-21 10:03

公司开办前买办公用品28000，金额这么大，可不可以直接走管理费用-办公费啊？

邹老师 解答

2017-11-21 10:05

你好，是什么办公用品金额这么大

HonEy 追问

2017-11-21 10:06

买的两天台式电脑，两张办公桌，还有两天打印机，文件柜三个

邹老师 解答

2017-11-21 10:08

你好，这些可以计入固定资产或一次性计入管理费用

HonEy 追问

2017-11-21 10:10

哦好的，这些做内账，进哪个都无所谓吧

邹老师 解答

2017-11-21 10:10

你好，可以计入固定资产，然后按月计提折旧

HonEy 追问

2017-11-21 10:11

帮公司负责人租房租的应该计入哪里啊？

邹老师 解答

2017-11-21 10:12

借；管理费用等科目          贷；应付职工薪酬-福利费 
借；应付职工薪酬-福利费      贷；银行存款等科目

HonEy 追问

2017-11-21 10:15

嗯嗯，好的，那这个负责人不是我们单位员工呢？

邹老师 解答

2017-11-21 10:16

你好，也是计入福利费核算的

HonEy 追问

2017-11-21 10:20

好的，谢谢老师，就像你上面的分录这样写吧

邹老师 解答

2017-11-21 10:22

是的 
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

HonEy 追问

2017-11-21 10:44

老师，请问，我们贴点去税务局代开房租发票，是开普票还是专票？要是开专票可不可以抵扣啊？

邹老师 解答

2017-11-21 10:46

你好，开具普通发票，福利取得专用发票也是无法抵扣的

HonEy 追问

2017-11-21 10:48

嗯嗯，好的，老师人家店面转让给我们公司的转让费我怎么做账啊？

邹老师 解答

2017-11-21 10:49

借；长期待摊费用   贷；银行存款等科目

HonEy 追问

2017-11-21 10:50

嗯，那经销商的身份转让是不是计入无形资产啊？

邹老师 解答

2017-11-21 10:51

你好，经销商转让是冲销之前的费用的

HonEy 追问

2017-11-21 10:53

老师，能不能麻烦说的具体点啊？不好意思，没太明白

邹老师 解答

2017-11-21 10:53

你好，经销商转让取得 的价款冲销费用 
你方取得计入长期待摊费用核算

HonEy 追问

2017-11-21 10:59

那请教老师分录怎么做啊？这个只是内账的

邹老师 解答

2017-11-21 10:59

借；长期待摊费用 贷；银行存款等科目

HonEy 追问

2017-11-21 11:01

哦哦，那也是和上面说的店面转让一样的分录，只是后面的二级科目不一样对吗？

邹老师 解答

2017-11-21 11:01

你好，是的，明细就是店铺转让费

HonEy 追问

2017-11-21 11:02

嗯，那那个经销商的身份转让的二级科目是什么啊

邹老师 解答

2017-11-21 11:03

借；银行存款   贷；之前支付款项 计入科目

HonEy 追问

2017-11-21 11:08

经销商的身份转让是是计入长期待摊费用费用，不能计入无形资产吗

邹老师 解答

2017-11-21 11:08

你好，这个是不符合无形资产核算条件的

HonEy 追问

2017-11-21 11:13

哦好的呢，老师麻烦您帮我看下我做的分录对不对啊？

HonEy 追问

2017-11-21 11:14

那个房租我是另外做的，不在这里面

邹老师 解答

2017-11-21 11:15

你好，分录是对的

HonEy 追问

2017-11-21 11:17

嗯，谢谢老师，那老师，我们是新公司，这个贷方的其他应付款能不能在做一笔，借其他应付款  贷实收资本啊

邹老师 解答

2017-11-21 11:18

你好，股东借款转为实收资本核算需要经过股东大会通过才可以的

HonEy 追问

2017-11-21 11:19

我们这个是老板自己的公司，是小公司，那可以吗？

邹老师 解答

2017-11-21 11:23

你好，也是需要走上述流程的

HonEy 追问

2017-11-21 11:26

好吧，我这只是做的内账，也需要要走上述流程吗？

邹老师 解答

2017-11-21 11:28

你好，内帐可以不需要，直接转就是了

HonEy 追问

2017-11-21 12:33

好的，老师请问我们公司开票给人家，比如：200元/瓶  一共36瓶，那老板叫我开票的金额是7200元，我的销项票开这个金额是票面金额吗？

邹老师 解答

2017-11-21 12:50

你好，是票面价税合计金额

HonEy 追问

2017-11-21 12:50

票面价税合计金额是不是就是7200啊？

邹老师 解答

2017-11-21 12:51

你好，是的，合计就是72000

HonEy 追问

2017-11-21 12:53

那请问老师我这个不含税的金额就是6153.85，税额1046.15，对的吧？

邹老师 解答

2017-11-21 13:00

不含税等于7200/1.17，税额等于7200/1.17*17%

HonEy 追问

2017-11-21 13:24

嗯嗯，老师那我就是这样算的，谢谢老师指点

邹老师 解答

2017-11-21 13:25

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

HonEy 追问

2017-11-21 16:55

老师，请问早上说内账的店铺转让费和经销商的身份转让费用问题，说都计入长期待摊费用的，那是不是每月都要摊销啊？

邹老师 解答

2017-11-21 17:02

你好，是的，需要估计一定的期限按月平均摊销的

HonEy 追问

2017-11-21 17:31

那老师我早上贷方不是计入其他应付款，我后面又做了一笔转入实收资本，这样做也不影响上面的摊销吧

邹老师 解答

2017-11-21 17:33

你好，这个是不影响摊销的，只是把其他应付款转为了实收资本而已