
CIF成交价出口,货代垫付的运保费,货代开票把海运费和运保费都开给公司了,这部分多开的发票怎么账务处理
答: 对于货代垫付的运保费,如果货代开票时将海运费和运保费都开给了公司,导致多开的发票,需要进行如下的账务处理: 1.首先,需要检查发票的金额是否正确,并与货代进行沟通,确认多开部分的金额和原因。 2.如果确认是多开的部分,那么需要将多开的金额从货代的应收账款中扣除,并调整相应的会计科目。具体来说,需要将多开的金额从“应收账款”科目中冲减,并将多开的金额计入“营业外收入”或“其他业务收入”科目。 3.同时,还需要在账务处理中记录好相应的凭证和附件,以便日后审计和查账。
老师,我问下,cif出口的运保费,外贸型出口企业是拿到发票后去冲收入,还是先挂在应付运保费账户里,收到发票再冲应付海运费?大家是怎么做的
答: 你好同学,挂在鹰复印保费后面,再冲减的。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,我们2020预付运输费20万,运费发票实际是2021年开了,但没给我入帐,今天给我,那怎么入帐?发票日期是2021年2月
答: 借以前年度损益调整,贷银行

