一次冲减完成吗？

安仔Mami 追问

2017-11-22 10:07

上月用三个股东收回的应收账款支付预付货款，借在途物资，贷其它应付款。由于没有细分到那一个商品。这个月怎样做才平衡。是逐月冲减，还是一次冲减。刚刚在QQ群里问老师说用应收账款冲减。

安仔Mami 追问

2017-11-22 10:07

上月用三个股东收回的应收账款支付预付货款，借在途物资，贷其它应付款。由于没有细分到那一个商品。这个月怎样做才平衡。是逐月冲减，还是一次冲减。刚刚在QQ群里问老师说用应收账款冲减。

安仔Mami 追问

2017-11-22 10:08

借应付账款，贷应收账款。这样最后资产负债表会平衡吗？

安仔Mami 追问

2017-11-22 10:11

原来是因为两个经营的股东用收回的三人的应收账款来支付预付货款。所以贷方用其它应付款来做账的。

李爱文老师 解答

2017-11-22 10:39

那要看具体的金额大小，大太了肯定是多次冲销

安仔Mami 追问

2017-11-24 15:41

李老师直接冲销吗？会影响货币资金期末余额吗？

安仔Mami 追问

2017-11-24 15:41

李老师直接冲销吗？会影响货币资金期末余额吗？

安仔Mami 追问

2017-11-24 15:41

李老师直接冲销吗？会影响货币资金期末余额吗？

李爱文老师 解答

2017-11-24 16:39

你直接说具体的金额，我可以帮助你解决掉这个问题

安仔Mami 追问

2017-11-25 09:20

一共是50257元

安仔Mami 追问

2017-11-25 09:21

不好意思，带起孩子，有时候又没空看手机。

李爱文老师 解答

2017-11-25 09:38

一、借：银行存款（或库存现金）   50257 
贷：应收账款    50257 
二、借：应付账款    50257 
贷：银行存款（或库存现金）   50257 
三、采购的分录 
借：在途物资 
贷：应付账款 
四、在途物资到货 
借：原材料（或库存商品） 
借：应交税费——应交增值税（进项税额） 
贷：在途物资