老师，我们属于小规模纳税人，2022年1季度是盈利的，去年是亏损状态，今年季报利润表的以前年度亏损要怎么填写

欢总在笑 追问

2023-03-20 19:10

原来是这样啊，那本季度我们现在是盈利状态，去年和今年季报亏损部分到底怎么填写？

999 解答

2023-03-20 19:10

当你们本季度为盈利状态时，你们应该在本年度损益表的“本年度发生的以前年度亏损”栏次中计提去年亏损部分，在“本年度未结转的以前年度亏损”栏次中计提今年亏损部分，而“以前年度未结转的以前年度亏损”栏次中可以不填写。