你好！老师！我一个小规模公司，2020年买的税控盘，当时代理做帐把税控盘费用抵减并申报财务报表了，增值税申报未抵减，因为公司至今没开发票，都是o申报，也没业务，这样造成财务报表应交税费是负的，和增值税申报不一致，怎么处理，还是说不管，等开发票再说？

青柠

职称：会计实务

2023-03-21 09:41

您好！在这种情况下，您需要补全财务报表中的税控盘费用，同时增值税申报也需要正确申报。但是，如果您还没有开发票，则可以将该项抵扣作为财务报表上的科目预付款，以便与增值税申报保持一致。

精选问题

老师想问下比如我卖二车手然后对方帮我开了二手问

申报时应按照实际适用的税率进行申报，即使对方开具的是0税率发票，你仍需根据自身情况和税法规定选择正确的税率进行申报。如果有疑问，建议具体咨询税局。答
老师，连续12个开具发票金额不超过500万，是含税还是问

连续12个开具发票金额不超过500万，是不含税金额答
划款数超200元但学生有5个问

你好，具体问题是什么呢？答
老师您好，购买货已打款，货也收到，但发票没有开如何问

这种情况可以先做暂估入账，借记库存商品，贷记应付账款。等收到发票后，再根据发票金额调整分录。答
视同销售问题。我公司有一笔库存商品要视同销售，问

你好，按照市场价格（不含税价格） *0.13 答

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