送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-11-23 08:47

你好,分月开具发票 
收款 借;银行存款  贷;预收账款 
开具发票确认收入 借;预收账款   贷;主营业务收入   应交税费-应交增值税

竹心柳影 追问

2017-11-23 08:51

可是我们客户非常多,都是先给一年的  ,如果每个月都分开开  ,就怕记不住。有没有好的表格推荐一下,便于统计。还有老师应交增值税后面不用加销项税吗

邹老师 解答

2017-11-23 08:52

你好,你需要自己制作表格,每个客户收款情况,发票开具 几个月 
一般纳税人需要在应交增值税后面加上三级明细销项税额

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相关问题讨论
你好,是小规模还是一般纳税人? 没有开具发票的需要按无票收入确认缴纳增值税的
2019-10-14 11:08:20
你好 一次性开票的话 会一次性缴纳增值税的 你分期做收入 可能到时会比对不了的
2019-11-27 14:14:59
一次性收到一年的租金,租金是一次性交纳。
2019-06-22 21:44:12
你好,是的,未开票部分也需要交增值税。申报时填列未开票收入项。
2019-12-30 15:26:00
您好,公司已开发票且已根据发票缴纳增值税税款,但由于不符合收入确认条件而未确认收入,后期待满足收入确认条件重新确认收入时,这个收入的增值税就不需要申报了。
2019-09-17 22:36:29
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