1.7月做了借应收账款 一5690贷主营业务收入一5584.27应交税费一165.73现在11月分我要如何做才能把这个调平了？2.如10月份开票做了收入确认，借银行存款贷主营业务收入，应交税费，11月分又开了红字发票，是不是就做，姐银行负数，贷主营业务收入负数，应交税费负数？

巧 追问

2017-11-23 23:33

就是开了正数，后开了负数，但是只做了负数的分录，没有做正数的分录？我现在11月调，会影响11的主营业务收入吗？

邹老师 解答

2017-11-24 08:32

你好，你在11月份调整会增加你11月份的主营业务收入 的

巧 追问

2017-11-24 11:42

那我现在如何调整比较好？

邹老师 解答

2017-11-24 11:42

开具负数发票   借；主营业务收入    应交税费-应交增值税（销项税额）  贷；应收账款等科目 
然后根据正数发票做销售分录就是了

巧 追问

2017-11-24 21:36

不是，老师，你没有懂起我意思，还是我没有懂你意思<br>1.这里做了负数发票，但是没有做正数发票<br>2.分录就是我之前写的那个负数分录，所以我现在的应收也在贷方，<br>3.我现在要怎么做才能调平，可是，我现在做正数，就会增加收入，事实是因为之前没有做这个分录<br>

邹老师 解答

2017-11-24 21:39

你好，你根据负数发票做销售负数分录，然后根据正数发票做正数分录就是了 
根据发生了什么也就做相应分录