生产企业，是加工石粉石仔，之前加工场 收到净石是原材料，现在己支付，现在开始建帐，之前什么都没做分录，请问分录是什么

洛米矜 追问

2023-03-23 09:10

借：原材料
贷：应付帐款
借：应付帐款
贷：银行存款
这样可以吗

家权老师 解答

2023-03-23 09:14

嗯嗯，可以的，没问题

洛米矜 追问

2023-03-23 09:15

有什么不一样，可以解释下吗

家权老师 解答

2023-03-23 09:16

没什么不一样的哈。

洛米矜 追问

2023-03-23 09:21

还有一个收到供应商来加工场买入我方石粉的货款4809抵之前运费及供应我方水泥块（原材料）的货款合计11600，实付给他6791元，完整的分录是什么

家权老师 解答

2023-03-23 09:35

借：应付账款6791
贷：银行存款6791

洛米矜 追问

2023-03-23 09:38

中间环节不用分录吗，想要个完整的中间分录，谢谢

家权老师 解答

2023-03-23 09:40

现在是补做账，根据票据做账就是了哈。

洛米矜 追问

2023-03-23 09:50

借应付帐款11800
贷银行存款11800
借银行存款4809
贷主营业务收入4809
可以这样吗

家权老师 解答

2023-03-23 09:53

借应付帐款11600
贷银行存款6791
贷主营业务收入4809

洛米矜 追问

2023-03-23 09:54

我上期没有应付帐款，是不是要再做一笔，上面

家权老师 解答

2023-03-23 09:55

借：存货
贷：应付账款

洛米矜 追问

2023-03-23 09:57

借存货11600
贷应付帐款11600
对吗

洛米矜 追问

2023-03-23 09:59

没有存货这科目，谢谢

家权老师 解答

2023-03-23 10:02

存货就是原材料，库存商品科目

洛米矜 追问

2023-03-23 11:21

加工场除了生产石粉石仔，还有接另一绿化工程，买入土石方款（包含土，人工费，运费）36000，此项土石方款算不算原材料
借原材料36000
货应付帐款36000
借应付帐款36000
贷银行存款36000
谢谢

洛米矜 追问

2023-03-23 11:23

我们只买土，算不算原材料，人工费和运费要跟对方算

家权老师 解答

2023-03-23 11:31

这个就是原材料的哈

洛米矜 追问

2023-03-23 11:35

加工场除了生产石粉石仔，还有接另一绿化工程，买入土石方款（包含土，人工费，运费）36000，此项土石方款算不算原材料
借原材料36000
货应付帐款36000
借应付帐款36000
贷银行存款36000
这样的科目对吗

家权老师 解答

2023-03-23 11:37

是的，就是那样的分录

洛米矜 追问

2023-03-23 11:47

收到石粉款，没收到发票
借银行存款
贷主营业务收入
这样的科目可以吗，谢谢

家权老师 解答

2023-03-23 11:53

以后不开票就是那样做