老师，我们在23年2月发现22年10月有一笔异地施工预缴税金没有入账，（涉及增值税，附加税，企业所得税）请问现在该怎么进项账务处理呢？特别是企业所得税

juud橘岛 追问

2023-03-23 15:10

那预缴的那一部分所得税，是在23年的所得税种扣除。还是汇算的时候调整22年的啊？

meizi老师 解答

2023-03-23 15:13

你好；  你这个要是是属于22年所得产生的； 那么久在22年去处理