进项税额转出错了可以转回吗

单纯的冬日 追问

2023-03-24 13:59

老师，我没明白

单纯的冬日 追问

2023-03-24 14:00

是我们不应该开具红字信息表，对方没有错

单纯的冬日 追问

2023-03-24 14:02

12月份时我们已经做了进项税额转出并申报增值税，现在收到了对方开具的正确的红字普票，现在该怎么做账务和税务上的处理？

玲老师 解答

2023-03-24 14:11

你好 你做负数 分录  报表二填写进项转出  

玲老师 解答

2023-03-24 14:11

这个不能直接再转回来了  想抵扣就是再开发来发票 

单纯的冬日 追问

2023-03-24 14:35

老师，请问，那对方给开过来的负数普票，我怎么做账务处理？正常进账的话，应付账款就记重复了，账务处理我应该怎么做？

玲老师 解答

2023-03-24 14:41

你好  原来分录一样  金额是负数   

单纯的冬日 追问

2023-03-24 15:05

12月做进项转出时，应付账款已经减过一次账了，现在收到红字普票，再减一次应付账款，往来就对不上了，我应该怎么处理？

玲老师 解答

2023-03-24 15:16

你好  进项转出咋写的 发来看一下  

玲老师 解答

2023-03-24 15:16

是收到负数 发票才转出的呀