就是二月份计提了各部门的工资然后扣了总的社保费保险费这个月付了二月份的工资以后有余额多了得调整 那这个怎么调整呢那个社保费保险费是总部门的 怎么分开调整呢

廖君老师 解答

2023-03-24 15:47

您好，这个流程好像有点不对啊，发工资应该是根据计提的表发放的啊，税前工资扣了个人负担的五险一金和个税就是实发工资了。公司承担的五险不在发工资这个表里体现的，这个直接计入成本费用中。您这个调整就得比较计提工资和实发工资在哪里产生差异了，哪个部门有差异就调整哪个部门，社保是总部门的，那也只能调整到总部门了，这个其实是要明细核算到每个部门的。

廖君老师 解答

2023-03-24 16:14

我有事临时走开1小时，有留言我回到电脑上第1时间回复，谢谢您的理解和宽容