进项税额转出后怎么处理

刘艳红老师 解答

2023-03-28 11:20

借:应交税费/应交增值税/未交增值税 
 
贷:应交税费/应交增值税/进项税额转出

迷人的信封 追问

2023-03-28 11:21

后期一直挂着贷方不处理？？

刘艳红老师 解答

2023-03-28 11:26

一般进项税额转出在期末都不会有余额的,当期期末要把进项税额转出转到未交增值税科目里的,也只把增值税所有税额全部转入未交增值税科目后,才会知道当月需要缴纳多少增值税.

迷人的信封 追问

2023-03-28 11:29

未交增值税和转出未交增值税是不是只用一个就行

刘艳红老师 解答

2023-03-28 11:29

是的，这两个是一个意思

迷人的信封 追问

2023-03-28 11:35

这笔这样做过，为什么贷方还是有余额

刘艳红老师 解答

2023-03-28 11:36

那是还没抵扣完，抵扣完就没余额了