老师您好打包折旧固定资产，如果下个月再增加固定资产能再插入进去吗？

Lili 追问

2023-03-28 16:11

也就是下个月再加就不能放在一个打包里了对吗？

文文老师 解答

2023-03-28 16:16

下个月再加就不能放在一个打包里了。

Lili 追问

2023-03-28 16:25

哦，老师您好是这样的，我们有大型设备比如是借固定资产-车间396637.20 待抵扣进项税51562.80 固定资产-暂固49800，贷预付账款448200，应付账款-暂估49800，这样分录正确吗，也就是发票开了448200，有10%的发票半年再开，钱也没打。这样的分录正确吗？

文文老师 解答

2023-03-28 16:29

固定资产-暂固 是什么意思？

Lili 追问

2023-03-28 16:33

暂固是因为有10%的发票没有给出来，但我公司 也没有打款。

文文老师 解答

2023-03-28 16:40

好的，这样 是可以的。

Lili 追问

2023-03-28 16:47

老师那10%包含税额吗？我是按包含税额计提的。那后期收到发票怎么写分录？

文文老师 解答

2023-03-28 16:55

若对方能开专票，那10%不包含税额

Lili 追问

2023-03-28 16:57

好的，老师那收到发票，我怎么冲账呢？

文文老师 解答

2023-03-28 17:00

直接平应付账款-暂估

文文老师 解答

2023-03-28 17:00

借：应付账款-暂估 
借：进项 
贷：应付账款-供应商

Lili 追问

2023-03-29 09:17

老师您给我写的分录平不了啊

文文老师 解答

2023-03-29 09:27

暂估是按不含税价暂估的