贸易公司为一般纳税人,从国外进口冷鲜牛肉销售给国内加工厂,免征增值税 问题:国外销售方通过国内第三方给贸易公司开发票的税率是多少? 比如说 13%,那么贸易公司所做的分录是: 借:库存商品 100 应交税费-应交增值税-进项税额 13 贷:银行存款 113 那么销售出去这些生牛肉的时候,分录应该怎么做呢? 借:银行存款 200 贷:主营业务收入 174 应交税费-应交增值税-销项税额 26 之后销项税额转出 借:应交税费-应交增值税 26 贷:营业外收入 26 如果不对,分录应该怎么做呢? 谢谢

恒恒 追问

2023-03-28 19:58

那商贸公司会不会收到专票?
就是说即使收到专票,商贸公司也不会做相关处理?

meizi老师 解答

2023-03-28 20:00

你好1；  收到专票   ；如果是 买来的； 按含税进入成本去  

恒恒 追问

2023-03-28 20:39

所以就是 假如说 花了113万, 其中税款是13万 
那么就:
借:库存商品 113 
   贷:银行存款 113 

销售时 
借:银行存款 200 
   贷:主营业务收入 200 
结转成本 
借:主营业务成本 113 
  贷:主营业务成本 113 

那在售卖的时候,对方需要开发票怎么办?

meizi老师 解答

2023-03-29 09:03

你好1；    你销售出去为什么不做销项税 ； 做收入贷方要做销项税哈； 结转成本是 ；借主营业务成本贷库存商品   

恒恒 追问

2023-03-29 14:16

你一会说销项税额不做的 一会说销售时把销项税额做出 你自己听听你自己的话 

meizi老师 解答

2023-03-29 14:18

你好；  因为你这个地方鲜肉  是免税的  你又说你开的专票 ； 所以这个地方 我 是  想给你说下； 如果免税的不做销项税哈 ；