暂估的与实际发生的比较大，暂估18万，实际30万，怎么做账呢 暂估少了，实际发生的成本大些，也取得了相应的发票，不用调增应纳税所得额吧

xijunkokhjhk 追问

2023-03-29 15:16

借：主营业务成本
贷：应付账款-暂估
老师

郭老师 解答

2023-03-29 15:22

借应付账款贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整待利润分配未分配利润，
借利润分配未分配利润，
贷以前年度损益调整第一个分录的金额18、第二个30，第三个12。

xijunkokhjhk 追问

2023-03-29 15:29

不用先冲掉暂估吗老师

郭老师 解答

2023-03-29 15:32

第一个就是红冲暂估的同学啊。