老师您好，想问一下去年开的劳务票今年拿回来红冲，去年就差成本票，做了暂估。成本都是人工工资，工资直接做的主营业务成本，红冲后怎么做账务处理？冲回暂估后主营业务成本是负数

CC^ - ^ 追问

2023-03-29 15:55

那我是小企业会计准则，没有这个科目啊，那还是得红冲成本，就是负数的  怎么办

郭老师 解答

2023-03-29 15:59

你好，用利润分配未分配利润来代替。