之前分配的工资计入了借：研发支出-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-工资，结转的时候借：管理费用-研发费用贷：研发支出-职工薪酬 先需要将已经计入研发费用的人员转入销售费用，我应如何做冲销分录和结转费用

K 追问

2023-04-03 17:45

没有，现在更正的分录重新在12月份做

胡芳芳老师 解答

2023-04-03 17:46

那直接借销售费用  贷管理费用就可以了

K 追问

2023-04-03 17:50

不用冲之前的账么

胡芳芳老师 解答

2023-04-03 17:55

不用，这样就已经是在做错账更正了

K 追问

2023-04-03 17:57

那不冲的话，研发支出里的职工薪酬是不是就多了

K 追问

2023-04-03 17:58

研发支出里的职工薪酬的金额不是应该和管理费用-研发费用的金额是一致的么

胡芳芳老师 解答

2023-04-03 18:02

你的研发支出的发生额会多出来，如果你们有处理的要求，那你就借研发支出负数，贷研发支出负数，把发生额冲掉

K 追问

2023-04-03 18:04

是这个样子写么

胡芳芳老师 解答

2023-04-03 18:13

同学你好，是这样的