本年利润在贷方是不是表示是盈利利润分配-未分配利润 在贷方 -11200 这个是什么意思

A~小陈 追问

2017-12-01 15:32

我问了2个，本年利润和利润分配-未分配    这两个科目

宋生老师 解答

2017-12-01 15:34

你好！本年利润科目的贷方余额为当期实现的净利润;借方余额为当期发生的净亏损。 
"利润分配——未分配利润"明细科目的贷方余额为企业累计的未分配利润数额,借方余额就是企业累计的尚未弥补的亏损数额。

A~小陈 追问

2017-12-01 15:48

应付账款二级科目下面有个暂估应付账款-暂估入库  余额在贷方的是什么意思

宋生老师 解答

2017-12-01 15:49

您好！应付账款的贷方表示还没有支付的款项。

A~小陈 追问

2017-12-01 15:51

老师，那如果要暂估入库，怎么写分录

宋生老师 解答

2017-12-01 15:53

您好！你是买材料暂估入库？ 
借原材料-暂估 贷应付账款-暂估

A~小陈 追问

2017-12-01 16:00

那老师请问应付账款-暂估在贷方，就代表发票没有回来。是这样吗？

宋生老师 解答

2017-12-01 16:00

你好！是的。正常就是这样。

A~小陈 追问

2017-12-01 16:03

如果在所得税汇算之前发票没有回来，可以吗？

宋生老师 解答

2017-12-01 16:03

你好！这样的，就要调增先交税

A~小陈 追问

2017-12-01 16:40

老师，请问。建筑施工企业营改增之前开出去的发票，是否取得成本票回来。是否有规定可以不用成本票

宋生老师 解答

2017-12-01 16:43

您好！都是需要成本票的。