企业所得税期初余额期末余额怎么填

悦耳的刺猬 追问

2023-04-06 15:11

玲老师 解答

2023-04-06 15:11

期初是零，但是资产为零，不能通过您填写0.01吧账上做一笔分录。

悦耳的刺猬 追问

2023-04-06 15:11

悦耳的刺猬 追问

2023-04-06 15:12

这个0.01的分录怎么做才会在资产负债表上面显示0.01啊

玲老师 解答

2023-04-06 15:16

你比如向老板借一笔款，做一笔分录出报表就可以填写了。

悦耳的刺猬 追问

2023-04-06 15:16

期初那里如果需要有数的话，不是得是去年的业务才能结转到今年的期初吗

悦耳的刺猬 追问

2023-04-06 15:17

我做向老板借款的分录的话，不是只会影响期末的数据吗

玲老师 解答

2023-04-06 15:20

您就在期初做一笔分录就行，借银行存款贷，其他应付款，这样就行了。

悦耳的刺猬 追问

2023-04-06 15:22

我做了一笔，借库存现金，贷其他应付款的，改变的只是期末的呀

玲老师 解答

2023-04-06 15:24

是的，然后把期初数填进去就行，资产总额不为零就能通过了。

悦耳的刺猬 追问

2023-04-06 15:31

硬填？那所得税表和资产负债表不就不符了？

玲老师 解答

2023-04-06 15:33

。您做账增加资产出报表了，按照这个报表填写呀。应该是对上的。