那个计提个人所得税的问题。法人的年薪实际上是不发的，但是现在税务要补交个人所得税，怎么做分录？

爱吃蘑菇的小菇凉 追问

2017-12-04 14:51

还没有呢。。。。。。。

宋生老师 解答

2017-12-04 14:54

您好！平时都没有做他的工资？

爱吃蘑菇的小菇凉 追问

2017-12-04 14:54

这是税务让我们补个人所得税，没办法了，只好是这样，其实法人在公司没有领工资的

宋生老师 解答

2017-12-04 14:55

你好！那你先按税局的要求做吧

爱吃蘑菇的小菇凉 追问

2017-12-04 14:57

怎么做分录？？？？？？？？？？？？？？？？？？？

宋生老师 解答

2017-12-04 15:00

您好！你现在补了吗？没有补就先不做分录。如果补了，你就借管理费用 贷应付职工薪酬 应交税费-应交个人所得税 
然后借应交税费-应交个人所得税 贷银行存款