我们公开招标了一批物资，费用已经结算完了11月底，帐不能红冲，现在发现发票多开6元了，要怎么办呢这笔帐是需要审计，请问老师要怎么处理好我们公开招标的价格和发票上的价格差了5分钱就是这样怕审计那边不过我们是民间非营利组织

9447707 追问

2017-12-05 09:12

老师我们按票面金额转出，然后做账了，就是多支付了6元不懂怎么处理

邹老师 解答

2017-12-05 09:13

你好，多支付的计入预付账款核算 或做营业外支出核算

9447707 追问

2017-12-05 09:16

我们就只采购3批其他没有了，就是审计问为什么招标给的金额和发票不一致，票面2次开的对的，后面一次开了多了6元，我们要怎么解释

邹老师 解答

2017-12-05 09:18

你好，你可以说是对方开票问题，你可以按你实际支付金额入账就是了

9447707 追问

2017-12-05 09:21

老师，就是我们把多打的6元给对方了

邹老师 解答

2017-12-05 09:22

你好，你计入营业外支出就是了

9447707 追问

2017-12-05 09:42

老师就是多开的6元我们也已经转出去了，这笔我离去营业外支出的话，审计问我们为什么价格和招标的不同，该如何解释比较合理，严谨呢

邹老师 解答

2017-12-05 09:42

你好，你可以是说因为付款疏忽多付了款项

9447707 追问

2017-12-05 09:49

那我到时候做账按实际的，多付的就按营业外支出做了是吗

邹老师 解答

2017-12-05 09:49

你好，是的，多付的计入营业外支出核算就是了

9447707 追问

2017-12-05 09:51

我们那么做了，就怕审计说我们不严谨，哎头疼

邹老师 解答

2017-12-05 09:53

你好，你单位之后付款就需要避免这种错误