老师，请问会计事务所审计的审计2022年的账，把一笔“预收账款”确认收入，计入“其他业务收入”，该笔业务调账计入期间在2022年12月，但是本月审计结束3月份调的2022年账，请问我本月申报增值税和企业所得税怎么申报啊？

小脾气 追问

2023-04-11 15:41

老师，就是说该笔预收款得增值税在3月份申报，2023年第1季度的企业所得税预缴申报表里不反应该笔预收款收入，是吗？

小林老师 解答

2023-04-11 15:41

您好，是的，企业所得税在22年汇算清缴里

小脾气 追问

2023-04-11 15:42

好的，非常感谢老师

小林老师 解答

2023-04-11 15:44

您好，您客气，非常荣幸能够给您支持

小脾气 追问

2023-04-11 15:52

老师，请问申报2023年第1季度财务报表，其中“本月金额”填写的是1-3月的金额，还是3月份的金额？

小林老师 解答

2023-04-11 15:52

您好，是填写1-3月的数据