我5月份所得税汇缴，以前年度损益调整结转到本年利润了，是不是得改过来呀，我这个月需不需要做一笔，借：未分配利润，贷：本年利润呀

为了美好明天 追问

2017-12-05 14:12

我看5月份以后资产负债表上的未分配利润期末数-年初数不等于本年利润那个数了呢

邹老师 解答

2017-12-05 14:13

未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整 
你好，符合在个勾稽关系就可以的

为了美好明天 追问

2017-12-05 14:16

哦，那我这个月做一笔， 
借：未分配利润 
    贷：本年利润， 
就行是吧，但是这笔分录对资产负债表和利润表没影响是吧

邹老师 解答

2017-12-05 14:17

你好，是的，不影响报表数据的