老师，这家是个体，所得税这有信息，就表示是核定征收吗？

一地金 追问

2023-04-13 13:42

年应纳税所得额22000，和年应纳税额440，这两个数据是什么意思呢？是在这个数据内就免，超了就要征吗？

郭老师 解答

2023-04-13 13:43

对的，是的，是这么理解的。

一地金 追问

2023-04-13 13:48

这个是个体申报增值税，这两栏专票填写数据我大概明白，下面一行，是填写普票金额还是说超过月销售额10万的数据呢？没超过就不填吗？

郭老师 解答

2023-04-13 13:51

你好，你开的是专票的吗？如果是的话，第二行里面填写专票的。

郭老师 解答

2023-04-13 13:51

第三行里面这个是普通发票，需要缴纳增值税的，季度30万以上的。

一地金 追问

2023-04-13 14:03

第三行填写超出的金额

郭老师 解答

2023-04-13 14:05

你好，如果你一个季度的销售额30万以上普通发票的在第三行里面填写。

郭老师 解答

2023-04-13 14:05

如果是在30万以内的普通发票，不在第三行里面填写。

一地金 追问

2023-04-13 14:08

哦，1、第三行是填30以上的，如果没到30是填在哪呢？
2、是不核定信息那有数据，就表示是核定征收？

郭老师 解答

2023-04-13 14:12

第11行里面的

这个不一定，你问一下你税务局吧。

一地金 追问

2023-04-13 14:22

老师，不好意思，再细问一下，第三行是填超出金额还是全部金额，比如45万，是填15万，还是填45呢？

郭老师 解答

2023-04-13 14:23

部的全部的金额全部的。

一地金 追问

2023-04-13 14:44

老师，麻烦再帮忙看看呢，红色框里的数据是怎样算的呢？

郭老师 解答

2023-04-13 14:46

税的税额按照不含税的销售额乘以3%。

一地金 追问

2023-04-13 14:48

减征额与免税额是怎么计算的呢？

郭老师 解答

2023-04-13 14:52

你好，免税的税额按照不含税的销售额乘以2%。

郭老师 解答

2023-04-13 14:52

你这里没有减免，不需要钻洁面。

一地金 追问

2023-04-13 14:58

免税额是不含税*0.03   减征额不知道怎么计算

郭老师 解答

2023-04-13 14:59

你好，减征额具体的是什么减征，减征的是什么业务？

一地金 追问

2023-04-13 15:00

是那个表上的数据，我们公司业务没有减征，但是也有数据在上面第一个表

郭老师 解答

2023-04-13 15:03

你这里不需要填写的，你得看一下具体的什么业务吧，如果你开了1%开了44万的发票
减免的税额就等于44万乘以2%。

郭老师 解答

2023-04-13 15:03

那上面有业务你就得填写啊，你得有符合要求的才行。

一地金 追问

2023-04-13 15:07

老师，个体在税务系统 上申报增值税，那个人所得税在哪申报呢？

郭老师 解答

2023-04-13 15:08

定期定额的在电子税务局，其他的自然人电子税务局。