老师，我们用的投入产出法，产出的货物一部分是免税，一部分是应税的，那免税的进项是需要 转出，应该如何转呢？

聂向普 追问

2023-04-14 08:13

老师，我是先按照投入产出法先把进项算出来，然后在附表二进项税额那张表里面转出里面填写吗？比如核算的进项1,059,486.41，我在附表二23b行录入500000？吗

宋生老师 解答

2023-04-14 08:15

你好，你这个附表2的金额你确认的是这么多，就是填在这里，但是老师没有办法。帮你确认是不是50万？

聂向普 追问

2023-04-14 08:17

是的，我明白，我是想问是先我是先按照投入产出法先把进项算出来，然后在附表二进项税额那张表里面转出里面填写吗？

宋生老师 解答

2023-04-14 08:18

你好，是的，就是这样子操作。

聂向普 追问

2023-04-14 08:20

老师，我们销售免税的产品，有客户要求开专票，那我可以开一部分免税发票开一部分专票吗？专用发票我不做进项转出，可以不？

宋生老师 解答

2023-04-14 08:22

你好，可以的，你开出去的专票部分对应的进项发票可以不做转出。