小规模纳税人 季度收入未超过30万 开的都是普票 在确认收入时 借：银行存款 10000 贷：主营业务收入 9900.99 应交税费 ——应交增值税 99.01 期末应交税费 ——应交增值税 99.01的金额是要单独做一笔营业外收入 —— 政策减免吗？还是需要和申报表的免税额一致做营业外收入 申报表的免税额是9900.99*3%=297.03

Jiou海鸥 追问

2023-04-14 08:33

不需要和申报表同步对吧

郭老师 解答

2023-04-14 08:35

你好对的
是的
不需要的

Jiou海鸥 追问

2023-04-14 08:37

就是   借：应交税费  ——应交增值税    99.01  贷：营业外收入 ——政策减免 99.01

郭老师 解答

2023-04-14 08:39

对的是的，对的是的，对的是的。