送心意

东老师

职称中级会计师,税务师

2023-04-14 10:13

你好,填写在收入那张表格里面。

细心的芒果 追问

2023-04-14 10:13

老师早上好

细心的芒果 追问

2023-04-14 10:14

1、一般纳税人,小微企业,当月应交增值税100元,计算的城建税、教育费附加、地方教育费附加共13元,税收优惠减免6.5元,该6.5元转入其他收益,对吗? 在汇算清缴的时候,这6.5元是怎么处理的?     2、小规模纳税人,将6.5元转入营业外收入对吗?那在汇算清缴时这6.5元需要缴纳所得税吗?

东老师 解答

2023-04-14 10:14

你好,填写在收入那张表格里面营业外收入里面

细心的芒果 追问

2023-04-14 10:14

那在汇算清缴时这6.5元需要缴纳所得税吗?

细心的芒果 追问

2023-04-14 10:16

老师,怎么没回答呢?

东老师 解答

2023-04-14 10:17

这个减免的是不需要交税。

细心的芒果 追问

2023-04-14 10:23

一般纳税人和小规模纳税人的这个优惠都转入营业外收入吗?

东老师 解答

2023-04-14 10:24

对,都要转到这个里面。

细心的芒果 追问

2023-04-14 10:25

细心的芒果 追问

2023-04-14 10:26

好奇怪,这个老师说要交税?

东老师 解答

2023-04-14 10:27

你先记入费用,再转营业外收入等于没多交税

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