老师，请问下现在小规模超过30万要交增值税，季度申报表是填哪个栏次啊？

Anne 追问

2023-04-14 11:38

我们是没有开票收入的

玲老师 解答

2023-04-14 11:43

那这30万都是无票收入吗？是属于1%税率范围的吗？

Anne 追问

2023-04-14 11:51

是吧，那怎么填？还有比如季度销售额是45万，是怎么交增值税的？

玲老师 解答

2023-04-14 11:58

超过30万全额缴纳增值税，您就填写在第一行。再把减免的2%部分填写减免表，再填写主表的应纳税额减征额。全额1%缴纳增值税。