2023年3月份把2022年的增值税做了进项税额转出，把2022年增值税税的报表还有附加税的报表都已经改了，并于2023年把转出的增值税及附加税款交了，2022年各月所得税报表和财务报表要不要更改，怎么改，年报要针对这些内容要怎么报呢

暖风 追问

2023-04-18 13:21

专管员让把去年的费用转出来

郭老师 解答

2023-04-18 13:25

你好，实际有业务的吗？如果实际有业务，你账上不用调整汇算清缴纳税调增
105000扣除项目30栏填写账载金额就可以的。

郭老师 解答

2023-04-18 13:25

财务报表也不需要修改的。

暖风 追问

2023-04-18 14:09

款2023年都已经付了，2022年季报所得税和2022年报所得税都要调，财务报表不用改，那2023年我怎么做分录呢

郭老师 解答

2023-04-18 14:11

借以前年度损益调整，
贷应交税费、应交增值税进项转出，
借应交税费、应交增值税进项转出，
贷应交税费查补税款
借应交税费查补税款贷银行
借以前年度损益调整
贷应交税费附加税
借应交税费附加税贷银行

暖风 追问

2023-04-18 14:16

那我的附加税和滞纳金也要做到105000吗，还有影响我2023年报表吗

郭老师 解答

2023-04-18 14:18

是的，是的，影响你的资产负债表期末余额。

暖风 追问

2023-04-18 14:29

以前年度损益调整不用转到利润分配里吗

暖风 追问

2023-04-18 14:31

做完这些分录，2023年的表自动就变了吗，我们还可以根据咱们软件里导出的利润表和资产负债表直接报吗

郭老师 解答

2023-04-18 14:34

月末结转到利润分配未分配利润里面去啊。

郭老师 解答

2023-04-18 14:34

可以的，它会影响你资产负债表的未分配利润。

暖风 追问

2023-04-18 14:40

年报的利润表和资产负债表因为附加税是不是都要改一下，那个费用的就调105000表就可以了

郭老师 解答

2023-04-18 14:42

不需要修改的利润表是当年的，这个不影响。