科目余额表期初余额不平怎么调整

四月天 追问

2017-12-08 11:21

以前遗留问题期初余额不平，现在换了另一个会计了该怎么调，能否直接按差额调整

余老师 解答

2017-12-08 13:58

@四月天:如果查出了错误，可以按差额进行账务调整

四月天 追问

2017-12-08 14:05

老师已经找出差额170元是销项税，做分录怎么做

余老师 解答

2017-12-08 14:18

@四月天:销项税是多了还是少了，还有其他科目错误吗？

四月天 追问

2017-12-08 14:19

销项税在贷方

余老师 解答

2017-12-08 14:22

@四月天:在贷方意味着是未交的税，那实际这170交税了吗？ 银行或是现金对得上吗？

四月天 追问

2017-12-08 14:43

实际这个税交过了，前任会计说好像是没结转

四月天 追问

2017-12-08 14:48

她销售时做的贷销项税，交税时直接记到已交税金

余老师 解答

2017-12-08 15:23

@四月天:如果银行对上了，那当时交这笔税时的凭证肯定错了，最好是能查出当时是记到什么科目里面去了，然后调整分录