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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2023-04-23 16:26

是的是的，需要纳税调整，在纳税调整明细表扣除项目里面有。

玻璃心 追问

2023-04-23 16:27

要缴纳税费吗？

郭老师 解答

2023-04-23 16:27

调整之后如果有利润的才需要交，调增之后没有利润不用。

玻璃心 追问

2023-04-23 16:30

营业外支出2000.做了纳税调增，那在这个2000需要交税吗？还是这个应该调减？

郭老师 解答

2023-04-23 16:33

纳税调整，调整之后有没有盈利？

郭老师 解答

2023-04-23 16:34

你去看下你调整之后的主表。

玻璃心 追问

2023-04-23 16:38

年度利润表是盈利的，然后别的都不需要调，就是这个营业外支出单独列出来了，系统带出来的是调增，我不知道是不是正确的

郭老师 解答

2023-04-23 16:39

对的，是的，这个是正确的。

郭老师 解答

2023-04-23 16:39

小型微利企业利润100万以内的，税率2.5%。

玻璃心 追问

2023-04-23 16:40

那就是说这个营业外支出的滞纳金是需要调增，然后缴纳税费的是吧

郭老师 解答

2023-04-23 16:59

对的是的，是这么做的

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