送心意

郭老师

职称初级会计师

2023-04-23 16:26

是的是的,需要纳税调整,在纳税调整明细表扣除项目里面有。

玻璃心 追问

2023-04-23 16:27

要缴纳税费吗?

郭老师 解答

2023-04-23 16:27

调整之后如果有利润的才需要交,调增之后没有利润不用。

玻璃心 追问

2023-04-23 16:30

营业外支出2000.做了纳税调增,那在这个2000需要交税吗?还是这个应该调减?

郭老师 解答

2023-04-23 16:33

纳税调整,调整之后有没有盈利?

郭老师 解答

2023-04-23 16:34

你去看下你调整之后的主表。

玻璃心 追问

2023-04-23 16:38

年度利润表是盈利的,然后别的都不需要调,就是这个营业外支出单独列出来了,系统带出来的是调增,我不知道是不是正确的

郭老师 解答

2023-04-23 16:39

对的,是的,这个是正确的。

郭老师 解答

2023-04-23 16:39

小型微利企业利润100万以内的,税率2.5%。

玻璃心 追问

2023-04-23 16:40

那就是说这个营业外支出的滞纳金是需要调增,然后缴纳税费的是吧

郭老师 解答

2023-04-23 16:59

对的是的,是这么做的

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营业外支出是指企业在经营活动以外所作出的任何支出,这些支出不能直接影响企业本身的经济效益或者收益。营业外支出会影响汇算清缴,因为它们会影响企业的税收减免,这就意味着企业在汇算清缴时,需要额外缴纳更多的税款,从而增加企业的税收负担。 此外,营业外支出也会影响企业的未分配利润,因为它们会减少企业可以分配给股东的利润,从而使企业的未分配利润减少。 总之,营业外支出会对企业的税收减免、未分配利润以及汇算清缴产生重大影响,因此,企业必须对营业外支出进行有效控制,以避免不必要的税收负担。 拓展知识:营业外支出的管理必须符合企业的财务规划,并且必须在企业实施有效的内部控制系统,以确保所有营业外支出都是合法、合理的,并且能够实现企业的经营目标。
2023-03-01 18:26:03
不是,是供应商开发票只开了199999.98元。而我公司付款付了20万
2020-04-03 15:23:58
你好,需要看具体是什么支出,而不是所有的营业外支出都需要纳税调增的 比如滞纳金计入营业外支出,需要做纳税调增处理 再比如合同违约金计入营业外支出,就不需要做纳税调增处理
2022-03-12 15:06:56
你好,符合公益性捐赠吗
2017-06-07 15:00:43
像我这两笔坏账,对方公司已注销,收到不回来的款清理,先做营业外支出,在汇算清缴时是否要做调增,如果做调增900万*25%的企业所得税,不是要补缴225万的税,如何操作呢
2019-07-30 10:04:37
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