送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2015-11-10 15:36

老师,这个小饭店是去年年底装修完,今年初试营业,请问去年装修的凭证日期可以写今年1月初吗?帐都建在今年,本来票据也不全,好多都只是手写个支出凭证做账的。用用友软件建账的时候,选择企业试用的科目时,应该选择哪项?

吴丹 追问

2015-11-10 15:43

请问老师,跟税务局买发票的260元记账怎么记?税务局都是饭店的人跑的,我不知道还有没有其他税款……

吴丹 追问

2015-11-10 15:53

就是一张税务局给打印的纸,上面显示10元的手撕发票多少元,50元的多少元……饭店专用的那种手撕发票,也没现实什么税种。

吴丹 追问

2015-11-10 17:14

老师 饭店开在商场里,物业管理费和商场管理费也算在租金里面吗?用什么科目?

吴丹 追问

2015-11-11 15:15

老师,饭店签单免单的和就餐减免的1、2元的零钱,分别记在什么科目?

吴丹 追问

2015-11-11 15:30

饭店合伙人的朋友来吃饭,老板签字就不用付款了。这两个免单的可以都算销售费用吗?

吴丹 追问

2015-11-11 16:19

老师 饭店装修时有几笔款没付,可能有供货方有施工方,都给吃饭的储蓄卡顶账了,应该怎么做帐?现在也不知道给哪家公司发了多少钱的卡,好几家顶账的公司,饭店每天的营业单子上面也只显示收到储蓄卡多少钱,不显示公司名称和卡的金额

吴丹 追问

2015-11-11 16:37

老师 :老师 饭店装修时有几笔款没付,这个不是之前说那两项减免金额的问题,是另外的问题了。装修时的欠款可能有供货方也可能有施工方,都给吃饭的储蓄卡顶账了(应该是工程顶款的问题?)应该怎么做帐?现在也不知道给哪家公司发了多少钱的卡,好几家顶账的公司,饭店每天的营业单子上面也只显示收到储蓄卡多少钱,不显示公司名称和卡的金额

邹老师 解答

2015-11-10 14:39

这个由企业根据自身情况选择,没有强制性要求

邹老师 解答

2015-11-10 15:40

只能记在今年1月了
可以选择小企业会计准则或企业会计制度

邹老师 解答

2015-11-10 15:46

这个具体是什么税种的税收

邹老师 解答

2015-11-10 15:54

借;营业税金及附加   贷;应交税费-营业税
借;应交税费-营业税  贷;库存现金等科目

邹老师 解答

2015-11-10 17:15

个人建议分开核算
计入管理费用,然后分别明细科目核算

邹老师 解答

2015-11-11 15:28

计入销售费用核算
饭店签单免单具体是?

邹老师 解答

2015-11-11 15:31

收入要确认,同时确认营业外支出

邹老师 解答

2015-11-11 16:27

本来收入是多少就是确认多少,发生的免单,或者减免的1、2元,计入营业外支出或销售费用
规定是这样的

邹老师 解答

2015-11-11 16:40

借;应付账款   贷;主营业务收入
具体怎么顶账就需要你们去查找具体金额来冲销应付账款了

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