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廖君老师

职称： 注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-04-25 14:45

您好，是不是公司还没有取得证书
1.如果企业取得高新技术企业证书，并在有效期限内，申报系统会自动匹配录入“211高新技术企业申报所属期年度有效的高新技术企业证书相关行次，且不得修改。如果企业符合上述条件，但系统未自动匹配录入相关信息的，纳税人可自行录入
⒉.若企业具备高新技术企业资格，在申报时系统自动勾选高新技术企业优惠情况及明细表(A107041)，若“本年高新技术产品（服务）收入占比(第10行)、本年科技人员数占比(第13行)、近三年归集的高新研发费用金额占比(第30行)不达标，系统会提示“不符合高企优惠享受条件”，无法享受高新技术企业15%税率优惠政策。

白白 追问

2023-04-25 14:48

我们是食品制造工厂，有自己的研发部门，研发食品配方之类的，这种研发费用是没办法加计扣除吗？

廖君老师 解答

2023-04-25 14:58

您好啊，就是咱不是高新技术企业，但有研发费用要加计扣除，您在A107012表填 

白白 追问

2023-04-25 15:00

选择这个表的时候就跳出来这个，要在基本信息里维护什么辅助账，这要怎么维护啊？

廖君老师 解答

2023-04-25 15:06

您好啊，确实 现在要这个辅助账，我是2020申报这个加计还没有，这里有参考https://www.sohu.com/a/499284076_100246779

白白 追问

2023-04-25 15:29

但是这个辅助账怎么添加到电子税务局里啊，不然操作不了A107012这个表。

廖君老师 解答

2023-04-25 15:31

您好，能看到下图的表格吗，有样式的

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同学你好，都可以的，只是招待费作为其他费用不能超过比例。
2021-05-28 19:19:38
你好是一个意思，就是研发支出
2020-01-20 15:25:33
你好，研发支出属于研发费用的一部分，研发分为资本化支出和费用支出，研发阶段的所有的费用一律费用化处理，开发阶段用于投入生产属于资本化支出，其余的属于费用化支出，比如人工材料属于成本，比如研发阶段的所有材料人工，以及相关的设备都属于费用
2020-05-21 16:24:51
你好！你具体是什么问题呢
2023-12-04 17:31:16
你好 ；      具体是哪个部门的。 是研发部门发生的吗？   
2022-02-16 12:53:28
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