1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

廖君老师

职称： 注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-04-25 14:45

您好，是不是公司还没有取得证书
1.如果企业取得高新技术企业证书，并在有效期限内，申报系统会自动匹配录入“211高新技术企业申报所属期年度有效的高新技术企业证书相关行次，且不得修改。如果企业符合上述条件，但系统未自动匹配录入相关信息的，纳税人可自行录入
⒉.若企业具备高新技术企业资格，在申报时系统自动勾选高新技术企业优惠情况及明细表(A107041)，若“本年高新技术产品（服务）收入占比(第10行)、本年科技人员数占比(第13行)、近三年归集的高新研发费用金额占比(第30行)不达标，系统会提示“不符合高企优惠享受条件”，无法享受高新技术企业15%税率优惠政策。

白白 追问

2023-04-25 14:48

我们是食品制造工厂，有自己的研发部门，研发食品配方之类的，这种研发费用是没办法加计扣除吗？

廖君老师 解答

2023-04-25 14:58

您好啊，就是咱不是高新技术企业，但有研发费用要加计扣除，您在A107012表填 

白白 追问

2023-04-25 15:00

选择这个表的时候就跳出来这个，要在基本信息里维护什么辅助账，这要怎么维护啊？

廖君老师 解答

2023-04-25 15:06

您好啊，确实 现在要这个辅助账，我是2020申报这个加计还没有，这里有参考https://www.sohu.com/a/499284076_100246779

白白 追问

2023-04-25 15:29

但是这个辅助账怎么添加到电子税务局里啊，不然操作不了A107012这个表。

廖君老师 解答

2023-04-25 15:31

您好，能看到下图的表格吗，有样式的

上传图片  
相关问题讨论
同学你好，都可以的，只是招待费作为其他费用不能超过比例。
2021-05-28 19:19:38
你好，研发支出属于研发费用的一部分，研发分为资本化支出和费用支出，研发阶段的所有的费用一律费用化处理，开发阶段用于投入生产属于资本化支出，其余的属于费用化支出，比如人工材料属于成本，比如研发阶段的所有材料人工，以及相关的设备都属于费用
2020-05-21 16:24:51
你好，学员，这个可以的
2022-03-19 20:04:11
那说明一九年进行了研发，况且还投入了大量的研发费用。
2021-11-06 15:31:14
你好 用于研发的记研发费用里 
2021-06-22 17:45:44
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...