请问老师，这个A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表怎么填

微信用户 追问

2023-04-25 20:14

老师，我22年是通过职工薪酬核算的费用比较少，只有工资、职工福利费、社保这三项。第一列工资和职工福利我都按12月份的贷方发生额填了，社保是填在补充养老保险和补充医疗保除里面吗

郭老师 解答

2023-04-25 20:15

补充养老，补充医疗在下面有填写的位置，社会保障性交款这个填写的是基本保险的

微信用户 追问

2023-04-25 20:17

老师，第十行是补充养老，第十一行是补充医疗，再下面就是第十二行，其他；没有看到社会保障性交款这个

郭老师 解答

2023-04-25 20:18

你好




第八行在看下的

微信用户 追问

2023-04-25 20:21

老师，第八行第一列账载金额也是填1-12月份计提的金额，实际金额也是填1-12月份实际缴纳的对吗

郭老师 解答

2023-04-25 20:25

对的，是的，是这么做的，所属期内缴纳的，你是当月缴纳当月的吗？如果是次月缴纳的，不应该是二月份到三年的一月份吗？

郭老师 解答

2023-04-25 20:25

次月缴纳
二月份到次年的一月份不是吗？

微信用户 追问

2023-04-25 20:27

老师，我们这边的社保都是当月缴纳当月的金额

郭老师 解答

2023-04-25 20:34

那就是1-12月份支付的

微信用户 追问

2023-04-25 20:35

老师，那个补充养老，补充医疗是什么意思，在什么情况下要填

郭老师 解答

2023-04-25 20:37

你单位有缴纳就申报
社保申报表里面都有
对基本养老医疗的补充
当地社保局要求交的

微信用户 追问

2023-04-25 20:40

老师，我单位的社保都是按月给员交按当地最低金额申报的，所以不知道什么补充的。举个例子，这个补充是不是8月份过了，9月份增员补买8月的社保这个意思啊

郭老师 解答

2023-04-25 20:50

这个不用举例子上面写的补充医疗保险，
不是

微信用户 追问

2023-04-25 21:00

老师，现在大概明白了，这是刚在百度里查的，您看对吗？补充养老和医疗保险，是指企业在按规定为员工缴纳了基本的养老、医疗等社会保险金后，再为员工另外缴纳的一笔养老和医疗保险，以奖励和鼓励员工，这是企业给予员工的一种福利，使员工能安心在企业工作。税法规定：企业为员工缴纳的补充养老金的不超过工资总额的5%，超过部份要做纳税调整

郭老师 解答

2023-04-25 21:03

是啊
是这个意思的

微信用户 追问

2023-04-25 21:06

老师，我的社保在22年有两个月少计提了，但实际支付金额是对的，少计提的部分在23年1月份也通过利润分配-未分配利润调账了，请问老师，这个账载金额是按少计提的金额填，还是按调账过的金额填写

郭老师 解答

2023-04-25 21:07

按少计提之前的填写的

微信用户 追问

2023-04-25 21:13

老师，账载金额按少计提之前的填写，会不会导致纳税调增？

微信用户 追问

2023-04-25 21:15

老师，我刚按您教我的按少计提的金额填写账载金额，实际金额是按正确填列的，纳税调整金额就变成了负数了，这样对吗

郭老师 解答

2023-04-25 21:21

需要纳税调减，可以填写试一下的。

微信用户 追问

2023-04-25 21:28

老师，是调减了，不会还要退税吧？能不能账载金额按后来调账后的金额填，这样就会跟实际支付金额是一样的就不需要调减了。这个调账不也是在汇算清缴前做的吗？怎么就不算了呢

郭老师 解答

2023-04-25 21:29

工资
和你申报系统比对
最好那一年的就是做到那一年