1.某化妆品厂为一般纳税人。2020年8月发生如下经济业务： (1)销售成套化妆品取得不含税销售额20万元。 (2)当月收回委托加工的化妆品直接出售，不含税售价10万元，收回时受托方代收代缴消费税 1.5万元。 (3)赠送关系单位化妆品一批，市场零售价1000元。(4)为了生产新开发的化妆品，本月购入已税化妆品一批，取得增值税专用发票注明的价款为10万元，增值税1.3万元，全部投入生产。要求：计算本月应缴纳的消费税额和增值税税额

暖暖老师

职称：中级会计师,税务师,审计师

2023-04-26 13:55

你好需要计算做好了发给你

暖暖老师解答

2023-04-26 14:00

当月可以抵扣进项税额1.3
当月销项税额的计算是
20*13%+10*13%+0.1/1.13*13%=3.91
应交增值税3.91-1.3=2.61
应交消费税是
（20+10+0.1/13）*15%-1.5=3.00

精选问题

出售旧车一台，固定资产账面有残值余额2482.92，开具问

你好，这个你卖出去4900多，就按4900多来确认收入就好了。答
2025年1月底补缴2024年7月至11月份社保养老差额问

补交社保借：应付职工薪酬——各项社保（企业部分）其他应付款—社保（个人部分）贷：银行存款补计提公司部分社保借：管理费用-社保费-各项社保贷：应付职工薪酬——各项社保（企业部分）以后发放工资时补扣社保借：应付职工薪酬——工资贷：其他应付款—各项社保（个人部分）银行存款答
企业所得税的《资产损失税前扣除及纳税调整明细问

首先要留存好资产报废相关证明材料备查答
养殖业建的农业大棚计入长期待摊费用后按3年摊销问

还没开始养殖做管理费用答
老师，我们是一般纳税人铁矿企业，以前没有开产过，费问

你好可以的可以这么做的答

在线提问累计解决 143040个问题