你好，关于填报企业所得税汇算清缴里的职工薪酬纳税调整明细表，2022年应计提社保15万，但是少计提200元，财务软件上2022年的账套里，实际也是计提15万-200元，那么请问老师，在填报企业所得税汇算清缴里的职工薪酬纳税调整明细表时，账载金额和实际发生额这两栏填写15万还是15万-200元呢

Kalen Wu 追问

2023-05-04 11:23

那我账载金额填多少，实际发生额又填多少

小锁老师 解答

2023-05-04 11:24

账载金额就是你账上实际的，少提之前的金额，然后实际发生的话，就是15的了