请问私募证券投资基金公司是基金的管理人，私募证券投资基金公司募集到的投资款，怎么入账？ 基金是有独自的募集户和交易账户的，基金的交易是不通过私募基金管理人的银行账户的。募集的资金是进入募集账户

rainbow 追问

2023-05-04 15:49

购买基金、赎回基金、以及收取管理费，相关分录是什么呢？

朴老师 解答

2023-05-04 15:55

1.
购入基金时: 借:短期投资 贷:银行存款
2.
赎回时: 借:银行存款 贷:短期投资 投资收益-短期投资处置收益
3.
其差额是计入投资收益的借贷方。

rainbow 追问

2023-05-04 16:01

基金公司是代为管理投资，收取管理费，也需要计入投资收益吗？

朴老师 解答

2023-05-04 16:06

同学你好

这个计入其他业务收入

rainbow 追问

2023-05-04 16:11

代为管理的投资款是直接进入托管机构账户，不是进入公司的账户   收到投资款也是做这个分录吗
借银行
贷受托投资款

rainbow 追问

2023-05-04 16:15

公司主要业务就是收取基金管理费，不应该是主营业务收入吗？

朴老师 解答

2023-05-04 16:25

同学你好
对的，是主营业务收入