分公司4月18日产生了一笔卖3瓶葡萄干52.5元的订单金额费，未收到发票，通知我让做库存商品暂估入库，这个会计分录写了借库存商品不含税金额贷应付账款不含税金额还需要写其他的会计分录再去结转吗？

晓纯老师

职称：中级会计师,税务师,注册会计师专业阶段合格证

2023-05-09 23:47

借：库存商品——暂估入库
贷：应付账款——暂估应付账款

2、月初冲暂估入库的会计分录如下：
借：库存商品——暂估（红字）
贷：应付账款——暂估应付账款（红字）

3、待取得对应发票时：

借：库存商品

应交税费——应交增值税（进项税额）
贷应付账款

牛牛追问

2023-05-10 23:06

没有发票怎么办？已经付款了

牛牛追问

2023-05-10 23:06

分录怎么写合适？不写借或贷主营业务收入吗

晓纯老师解答

2023-05-10 23:08

亲，你们不是买吗？我看着你的描述库存商品入库，没有取得发票，不是开具发票，是买的话，没有收入啊

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 1246个问题