您好老师,请问我们公司给养老院的慰问金和给一些非本公司的困难户的钱(这些钱都没有任何发票和收条),应该填到 汇算清缴中A102010的营业外支出中的哪一个项目里 ? 还有税收滞纳金应该填到 汇算清缴中A102010的营业外支出中的哪一个项目里 ?
不安的草丛
于2023-05-17 08:21 发布 342次浏览
- 送心意
郭老师
职称: 初级会计师
2023-05-17 08:31
你好,放到捐赠支出里面,但是你这个捐赠不允许抵扣所得税的,需要纳税调增。
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你好,嗯嗯,是税收的滞纳金的
2021-04-10 14:56:44
这个没有明确规定,个人认为填写“(七)罚没支出”较好。
2018-05-08 09:16:13
是的,计入营业外支出
在纳税调整表做相应调整增加处理
2016-03-09 15:38:24
你好,计入成本费用明细表,营业外支出—滞纳金栏次 ,同时在纳税调整项目明细表的滞纳金栏次填写
2021-05-11 11:35:49
你好!需要的,不可以企业所得税前抵扣
2021-04-09 15:04:48
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郭老师 解答
2023-05-17 08:32
不安的草丛 追问
2023-05-17 08:40
郭老师 解答
2023-05-17 08:43