年度企业所得税汇算清缴点击申报有这个提示：贵公司当年增值税申报收人与(A100000表第1行【营业收入】+A100000表第11行【营业外收入】+A105000表第1行3列【收入类调增金额】+A105010表第23行1列【销售未完工产品的收入】）)差异过大，请核实数据准确性，如果有误，请您及时更正。这是什么问题？

杨家续老师

职称：注册会计师,初级会计师,中级会计师

2023-05-17 09:20

您好！
这个意思是您的增值税申报收入可能远大于所得税已申报的收入，正常企业所得税年度纳税申报表主表（A100000）第1行“营业收入”与第11行“营业外收入”的合计数，应大于当年度增值税申报年度累计销售收入

溪客追问

2023-05-17 09:26

我们当年增值税申报收入与营业收入是一致的，当年有营业外收入。我们当年增值税申报收入小于所得税年度纳税申报表主表（A100000）第1行“营业收入”与第11行“营业外收入”的合计数，

杨家续老师解答

2023-05-17 09:31

您好！
如果营业外收入不涉及增值税，那么直接申报即可
这个只是一个风险提示，并不代表真实性风险

溪客追问

2023-05-17 09:31

好的，谢谢老师

杨家续老师解答

2023-05-17 09:37

您好！
不客气的同学

精选问题

就是员工11月离职，然后企业这边打算10月和11月工问

你好，是的。就是这样了。答
专项附加扣除最新扣除标准？问

新的专项附加扣除：一、3岁以下婴幼儿照护专项附加扣除标准，由每个婴幼儿每月1000元提高到2000元。二、子女教育专项附加扣除标准，由每个子女每月1000元提高到2000元。三、赡养老人专项附加扣除标准，由每月2000元提高到3000元。其中，独生子女按照每月3000元的标准定额扣除；非独生子女与兄弟姐妹分摊每月3000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1500元。四、3岁以下婴幼儿照护、子女教育、赡养老人专项附加扣除涉及的其他事项，按照《个人所得税专项附加扣除暂行办法》有关规定执行。五、上述调整后的扣除标准自2023年1月1日起实施。答
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茶园的工人工资，需要计提答
老师我想咨询下备考的问题：我是同时报了注会和税问

梳理重合知识点，选一个课程深入学；制定分模块学习计划，合理分配非重合内容学习时间；定期复习总结，没听的课通过看教材、讲义和做题弥补；根据学习情况灵活调整计划。答

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