三代手续费返还了2460.33，然后我看到实际发放给财务人员是2296.85，应该是扣了税吧，这个扣的是增值税吗，正确的分录是不是应该是 借银行存款2460.33 贷 其他应付款2296.85，应交税费应交增值税137.81 @向阳老师

颖颖和奕奕 追问

2023-05-22 14:54

老师，其实我一开始做到了营业外收入，开始不知道是奖励给财务人员。  那我能不能不调整，就做营业外收入，奖励给财务人员的当费用处理

郭老师 解答

2023-05-22 14:56

可以
这个其他应付款需要做营业外收入，最终还得转营业外收入。你不能走代收代付，走代收代付不合理。

颖颖和奕奕 追问

2023-05-22 15:01

其实就是税务局退给企业的，属于企业的退税收入，企业再奖励给财务人员的意思。所以这样的话就是应该做到营业外收入，但是我看其他有老师回答，要我调整做其他应收应付去

郭老师 解答

2023-05-22 15:02

最正规的是做到营业外收入或者是其他收益，支付做费用
为了让你的增值税和销售呃所得税销售额一致，你最好把这个营业外收入或者其他收益改成其他业务收入，这样的话是最好的。