固定资产车辆没有提完折旧，做了报废处理，会计分录该怎么做

哞哞 追问

2017-12-20 10:23

10月末处理的，11月这个月还用再提一个月的折旧后再处理吗

宋生老师 解答

2017-12-20 10:25

你好！如果你是10月处理，11月就不用折旧了。

哞哞 追问

2017-12-20 10:34

2、增值税（进项）转出 
借：固定资产清理 
贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 
这个是指当初买的时候的税吗

宋生老师 解答

2017-12-20 10:36

您好！是的。没有折旧部分的进项要转出

哞哞 追问

2017-12-20 10:39

这个好像查不到了，当时手工帐，后来软件记账了，怎么办啊

宋生老师 解答

2017-12-20 10:42

你好！你现在不知道你折旧了多少金额吗？

哞哞 追问

2017-12-20 10:56

老师麻烦你帮我做一下这个：车辆原值345870，累计折旧：146879.72，净值：198990.28，淘汰黄标车补贴16800，这一系列分录怎么处理

宋生老师 解答

2017-12-20 13:35

你好！分录就是上面给出的那些。

哞哞 追问

2017-12-20 13:37

淘汰黄标车补贴16800，这个怎么入账

宋生老师 解答

2017-12-20 13:39

你好！这个相当于变卖的收入

哞哞 追问

2017-12-20 14:05

老师像我们单位这种情况，固定资产处理完了对于企业的利润来说，有什么影响

宋生老师 解答

2017-12-20 14:07

你好！你看你的车子，净值19万多，结果补16800 
企业利润就减少了

哞哞 追问

2017-12-20 14:31

老师，我还是做了一下，第三条是不是报废期间产生的费用，具体我没有算，你帮我检查一下 这样是对的吗？

宋生老师 解答

2017-12-20 14:31

你好！是的，大体上就是这样了

哞哞 追问

2017-12-20 15:01

老师还有个问题就是进项税这个地方，这车是营改增前买的，进项税转出的话合理吗，我还有没有抵扣的进项税，这样转出的话，我那些进项税是不是就不能抵扣了啊

宋生老师 解答

2017-12-20 15:01

你好！如果你没有抵扣过就不用转出了

哞哞 追问

2017-12-20 15:47

好的，谢谢老师，辛苦了