折旧多计提了企业所得税汇算清缴

超帅的花卷 追问

2023-05-26 14:19

汇算清缴报表需要调整哪几个表呢？期间费用明细表、资产折旧摊销表、纳税调整项目表都要调整吗

家权老师 解答

2023-05-26 14:23

就是在这个资产折旧摊销表

超帅的花卷 追问

2023-05-26 14:24

只调整资产折旧摊销表是吗？那汇算清缴申报完毕后，下个月做账时，还需要在账务上调整折旧费吗？

家权老师 解答

2023-05-26 14:28

是的，做账还是要做调整的

超帅的花卷 追问

2023-05-26 14:30

多计提了2021年5月-2022年12月共20个月的折旧费2000元，请问汇算清缴调整结束后，账务上应该怎么处理呢？

家权老师 解答

2023-05-26 14:33

借：累计折旧
贷：利润分配-未分配利润
先调报表，再汇算，就不调整了

超帅的花卷 追问

2023-05-26 14:40

我们是季度报税，今年一季度的账早都结完了，报表也都申报完了。这个月汇算清缴了才发现的，要调账和报表只能等下个季度了，可是汇算清缴必须这个月完成。能先汇算清缴调整吗

家权老师 解答

2023-05-26 14:43

嗯嗯，汇算按这个做就是了，按调整后的做

超帅的花卷 追问

2023-05-26 14:51

好的  谢谢老师啦

家权老师 解答

2023-05-26 14:59

不客气，祝你工作顺利，感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语，切勿回复！